Физическое золото: надежный инвестиционный инструмент или источник уголовных рисков?

В условиях инфляции граждане часто используют золото, как возможность для инвестирования.

При этом золотые слитки в настоящее время приобретаются не только в специализированных банках, но и на «Авито» (которое изобилует подобными объявлениями).

Однако уголовный закон содержит непримечательную статью 191 УК РФ, четвертая часть которой предусматривает уголовную ответственность за совершение сделок, связанных с драгоценными металлами, камнями и жемчугом в нарушение правил, установленных законодательством РФ. Этой же нормой предусмотрена ответственность за их незаконное хранение, перевозку, пересылку в любом виде, состоянии, за исключением ювелирных и бытовых изделий и лома таких изделий в крупном размере.

Крупный размер составляет 2 250 000 руб. и выше, что на примере золота эквивалентно примерно 0,5 кг изъятого в совокупности по курсу стоимости слитков (например, в Сбербанке).

Уголовная ответственность за такое деяние предусматривает либо принудительные работы на срок до пяти лет, либо лишение свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до 500 000 руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет или без такового.

1. За что наступает уголовная ответственность?

На практике ответственность наступает в следующих случаях:

• лицо добыло золото путем вымывания кустарным способом из золотосодержащего грунта и в последующем продало его;
• лицо приобрело слитки не аффинированного (неочищенного) золота - сделки с не аффинированным золотом разрешены только его собственникам, то есть организациям, имеющим разрешение на его добычу;
• лицо приобрело слитки, изготовленные кустарным способом, в отсутствие документов, подтверждающих законное введение золота в гражданский оборот;
• лицо обнаружило минеральное сырье в виде золота (сделки с минеральным сырьем и их хранение допускаются для субъектов их добычи и юридических лиц, имеющих лицензию на операции с драгметаллами) и стало его незаконно хранить.

То есть любая продажа, хранение, перевозка незаконно добытого золота и, соответственно, его покупка может повлечь риски уголовной ответственности. При этом если золото законно введено в оборот, изготовлено на заводе, а не кустарным способом и имеет сертификат – такая покупка и продажа золота законна. Законно добывать золото могут те юридические лица, которые получили соответствующую лицензию на добычу.

2. Что необходимо сделать, чтобы минимизировать уголовные риски по ч. 4 ст. 191 УК РФ при осуществлении сделок с золотом?

а) перед осуществлением сделки необходимо убедиться, что драгметалл законным образом введен в гражданский оборот, т.е. законным способом добыт лицом, обладающим лицензией на соответствующую деятельность.

б) сделка должна быть оформлена документально при наличии таких документов как договор, чек, акт-приема передачи, сертификат соответствия (на котором указаны уникальный номер, проба, масса, дата изготовления и название завода-изготовителя). Сертификат позволяет идентифицировать слиток и его завод-изготовитель.

в) если золото приобретается у организации (например, в ломбарде), убедитесь, что такая организация имеет свидетельство о государственной регистрации, и компания состоит в реестре специального учета юридических лиц и ИП, осуществляющих операции с драгметаллами, который указан на сайте Федеральной пробирной палаты РФ.

г) лучше всего покупать золото в банке, который имеет право на такую продажу или покупку золота, так как это наиболее надежный способ приобретения. У вас будут все гарантии, что золото действительно является законно введенным в оборот, к тому же банк предоставит все необходимые документы на такой слиток.

д) последующее законное хранение, перевозка, пересылка возможны при реализации вышеуказанных условий, а именно законного введения в гражданский оборот драгметалла, документального оформления сделки и при наличии подтверждающих документов и сертификатов на слиток.

3. В каких случаях хранение, перевозка или пересылка драгметаллов будет незаконна?

Хранение, перевозка или пересылка становятся незаконными только в отношении незаконно введенных в гражданский оборот драгметаллов и камней. Само по себе нарушение специальных правил по хранению и перевозке законно введенного в оборот драгметалла не подпадает под уголовную ответственность.

Нарушение правил учета хранения, перевозки драгметаллов и камней субъектами специального учета (организациями и ИП) влечет административную ответственность по ст. 15.47 КоАП РФ. Однако для физических лиц какая-либо ответственность за ненадлежащее хранение золота не установлена.

4. В какой форме можно законно приобрести золото, чтобы минимизировать риск уголовной ответственности?

В форме слитка, надлежащим образом промаркированного, и изготовленного лицом, обладающим лицензией на такую деятельность и обязательно у лица, которое имеет право на такую продажу, т.е. лучше всего приобретать у специализированной организации – банка. При этом обязательно проверить наличие сертификата на такой слиток.